КОМУНАЛЬНЕ НЕКОМЕРЦІЙНЕ ПІДПРИЄМСТВО МИКОЛАЇВСЬКОЇ МІСЬКОЇ РАДИ «МІСЬКА ДИТЯЧА ЛІКАРНЯ № 2»
ПОЯСНЮВАЛЬНА ЗАПИСКА
ДО ФІНАНСОВОГО ПЛАНУ на 2026 рік
Комунальне некомерційне підприємство Миколаївської міської ради «Міська дитяча лікарня № 2» (далі КНП ММР «МДЛ № 2») є закладом
охорони здоров’я. Державна реєстрація здійснена 05 серпня 2019 року в результаті реорганізації шляхом перетворення комунального закладу
Миколаївської міської ради «Міська дитяча лікарня № 2».
Основними напрямками діяльності КНП ММР «МДЛ № 2», який діє на підставі статуту, є надання послуги вторинної/спеціалізованої
медичної допомоги населенню, що пробиває на території міста Миколаєва. Підприємство має статус неприбуткової установи та не має на меті
одержання прибутку.
Фінансовий план підприємства на 2026 рік сформовано відповідно до вимог Порядку складання, затвердження та контролю виконання
фінансових планів комунальних підприємств, затвердженого рішенням виконавчого комітету Миколаївської міської ради від 24.04.2009 № 1130
«Про затвердження Порядку складання, затвердження та контролю виконання фінансових планів комунальних підприємств» (зі змінами та
доповненнями).
І. Формування фінансових результатів
Дохідна частина запланована у сумі 106 426,0 тис. грн., а саме:
Рядок 1010 – Дохід (виручка) від реалізації продукції (товарів, робіт, послуг) на суму 68 755,2 тис. грн.:- 68 155,1 тис. грн. надходження у вигляді плати за медичні послуги згідно договору з Національною службою здоров’я України;
КНП ММР «МДЛ №2» планує укласти з НСЗУ договір про медичне обслуговування населення за програмою медичних гарантій на 2026 рік
та надавати послуги за восьма напрямками, а саме:- Хірургічні операції дорослим та дітям в умовах стаціонару одного дня;- Хірургічні операції дорослим та дітям у стаціонарних умовах;- Стаціонарна паліативна медична допомога дорослим та дітям;- Мобільна паліативна медична допомога дорослим та дітям;- Медична реабілітація дорослих та дітей від трьох років з ураженням опорно-рухового апарату;- Медична реабілітація немовлят, які народилися передчасно та/або хворими, протягом перших трьох років життя;- Профілактика, діагностика, спостереження та лікування в амбулаторних умовах;- Стаціонарна допомога дорослим та дітям без проведення хірургічних операцій.
Сума надходження від НСЗУ розрахована за показниками 2025 року (фактична глобальна ставка за пакетами). По пакету медична допомога
в амбулаторних умовах – планується кількість відвідувань збільшити у порівнянні з 2025 роком.
У зв’язку з підвищенням заробітної плати на виконання Постанови Кабінету міністрів України № 482 від 12.05.2023р. «Про внесення змін до
постанов Кабінету Міністрів України від 25 квітня 2018 р. № 410 і від 13 січня 2023 р. № 28 медичним працівникам на рівні не менше 23 000
гривень лікарям (крім лікарів-інтернів) та професіоналам з вищою немедичною освітою, які допущені до медичної діяльності в закладах охорони
здоров’я; на рівні не менше 15 500 гривень для посад молодших спеціалістів з медичною освітою (фахових молодших бакалаврів), фахівцям з
початковим рівнем (короткий цикл) вищої медичної освіти, першим (бакалаврським) рівнем вищої медичної освіти і магістрів з медсестринства.
На 2026 рік заплановано одержали надходження в сумі 600,0 тис. грн. від надання платних медичних послуг. Середні фактичні
надходження за 1 місяць 2025 року склали – 12,7 тис. грн.
Рядок 1020 – Фінансування з бюджетів на виконання заходів цільових програм – 19 243,0 тис. грн.:
Рядок 1021 – 7 013,0 тис. грн. на покриття вартості комунальних послуг
Рядок 1023 – 8 230,0 тис. грн.. фінансової підтримки з міського бюджету на виконання заходів галузевої проекту програми розвитку «Охорона
здоров’я» м. Миколаєва на 2026-2028 р. включає в себе покриття вартості: 200,0 тис. грн.. на забезпечення слуховими апаратами дітей-інвалідів з
вадами слуху для використання в амбулаторних та побутових умовах (5 осіб * 32 000,0 грн — середня вартістьі апарата *1,1086 коеф.підвищ.),
забезпечення сенсорами безперервного моніторингу рівня глюкози, 7 600,0 тис.грн. для забезпечення утримання «Міського інформаційно-
аналітичного відділу», відшкодування податку на землю 430,0 тис.грн.
Рядок 1030 – Інші операційні доходи – 2029,0 тис. грн. – надходження від здачі в оренду приміщень 200,0 тис. грн. та 1829,0 тис. грн.
повернення вартості енергоносіїв орендарями.
Рядок 1040 – Інші доходи – 16 398,8 тис. грн. – у т.ч.: 7 600,0 тис. грн.. – амортизація, яка визнана доходом.
Видатки – отримані доходи у сумі 106 426,0 тис. грн. у повному обсязі будуть використані на виконання статутної діяльності підприємства.
Станом на 01.08.2025 року штатна чисельність складає 390,0 шт. од.
| Показники | Кількість штатних одиниць |
| Лікарі | 104.75 |
| Середній медичний персонал | 126,75 |
| Молодший медичний персонал | 56.50 |
| Керівники, професіонали, фахівці | 45,75 |
| Технічні службовці | 20,50 |
| Робітники та працівники кухонь | 33,25 |
| Педагогічний персанал | 2,50 |
| ВСЬОГО | 390,00 |
На 2026 рік заплановано:
Рядок 1050 – Заробітна плата – 49 116,1 тис. грн. – витрати на заробітну плату лікарів, середнього та молодшого медичного персоналу.
Рядок 1060 – Нарахування на оплату праці – 10 805,6 тис. грн. – витрати на сплату єдиного соціального внеску, нарахованого на заробітну плату
лікарів, середнього та молодшого медичного персоналу.
Рядок 1070 – Адміністративні витрати – 11 284,0 тис. грн., зокрема:- 9 200,0 тис. грн. – витрати на заробітну плату керівників, адміністративно-управлінського та допоміжного персоналу;- 2 024,0 тис. грн. – витрати на сплату єдиного соціального внеску, нарахованого на заробітну плату керівників, адміністративно-управлінського та
допоміжного персоналу;- 60,0 тис. грн. – витрати на канцтовари , офісне приладдя та устаткування .
Рядок 1080 – Медикаменти та перев’язувальні матеріали – 1 960,0 тис. грн., – придбання медикаментів, лікарських та діагностичних засобів,
медичного інструментарію, виробів медичного призначення, дезінфікуючих засобів.
Рядок 1090 – Продукти харчування – 1 400.0 тис. грн..
Рядок 1100 – оплата послуг (крім комунальних) – 3 600,0 тис. грн. – витрати на послуги з охорони майна, телекомунікаційні послуги та інтернет,
проведення поточного ремонту та технічного обслуговування медичного обладнання, метрологічні послуги, консультаційні та інформаційні
послуги, програмний супровід баз даних бухгалтерських програм, програми «Медична статистика», «Облік медичних кадрів», послуги з
поточного ремонту та технічного обслуговування автомобіля, поточний ремонт приміщень підприємства, послуги пов’язані з підготовкою до
опалювального сезону, утилізація небезпечних відходів, дезінфекція та дератизація, утилізація небезпечних відходів, технічне обслуговування та
поточний ремонт комп’ютерної та побутової техніки та інші послуги, пов’язані з утриманням в належному стані приміщень, обладнання та
З
інвентаря, інше.
Рядок 1110 – Видатки на відрядження – 60,0 тис. грн..
Рядок 1120 – Оплата комунальних послуг та енергоносіїв з урахуванням вартості енергоносіїв лікарні та орендарів разом – 8 842,0 тис. грн.,
зокрема витрати на теплопостачання 4 880,0 тис. грн. (споживання лікарні – 671 Гкал. на суму 3 857,0 тис.грн. + споживання орендарями 195 Гкал
на суму 1023,1 тис. грн.), водопостачання та водовідведення 221 тис грн.. (споживання лікарні 5363 куб.м. на суму 200,7 тис.грн. + споживання
орендарями 588 мЗ на суму 20,0 тис. грн.), електроенергії 3542,7 тис. грн. (споживання лікарні – 244344 кВт на суму 2764,0 тис.грн. +споживання
орендарями 76 856 кВт на суму 778,6 тис. гри.), газопостачання 86,0 тис. грн. (4100 куб. м) інших енергоносіїв (вивіз сміття) 108,6 тис грн.
(споживання лікарні – 378 мЗ* на суму 101,8 тис.грн. + споживання орендарями 27,6 мЗ на суму 6,8 тис. грн.
Рядок 1140 – Соціальне забезпечення – 80,0 тис. грн.. на виплату пільгових пенсій.
Рядок 1150 – Інші поточні видатки – 2000,00 тис. грн. – витрати на фотохімікати для рентгенплівок, мийні та засоби для прання, електротовари,
господарчі товари, будівельні матеріали, сантехніку та сантехнічні комплектуючі, посуд, меблі, медичне обладнання, дрібна побутова техніка,
м’який інвентар, запасні частини та мастильних матеріалів для автомобілів, бензин , запасні частини для медичного обладнання, та інші товари.
Рядок 1160 – Капітальні витрати – 0 тис. грн..
Рядок 1170 – Інші видатки – 11 278,3 тис. грн., зокрема:
Рядок 1171 – видатки на охорону праці – 420,0 тис. грн. придбання засобів протипожежної безпеки, навчання та перепідготовка з електробезпеки,
перепідготовка працівників що працюють під тиском, перепідготовка ліфтерів, страхування водіїв, машин, страхування членів добровільних
пожежних дружин, технічне обслуговування та цілодобове спостереження за автоматизованою пожежною сигналізацією, перезарядка
вогнегасників.
Рядок 1172 – Інше – 10 858,3 тис. грн.., зокрема:
2600.0 тис. грн.. – пеня, збори, податки, надзвичайні ситуації;
80.0 тис. грн.. – навчання;
8200.0 тис. грн.. – амортизація
II. Розрахунки з бюджетом
Рядок 2010 – Сплата податків та зборів до Державного бюджету України (податкові платежі) – 0 тис. грн., а саме:
Рядок 2020 – Сплата податків та зборів до місцевих бюджетів (податкові платежі) – 430,0 тис. грн.
III. Інвестиційна діяльність
4
Рядок 3022 – Придбання (виготовлення) основних засобів – 10 000,0 тис. грн.
Рядок 3030 – Вартість основних засобів (первісна) становить 105 000,0 тис. грн..
IV. Фінансова діяльність
Рядок 4013 – Доходи від фінансової діяльності (депозити) становлять 260,0 тис. грн..
V. Коефіцієнтний аналіз
Рядок 5030 – Коефіцієнт відношення капітальних інвестицій до доходу від реалізації продукції (товарів, робіт, послуг) – складає 0,
VI. Звіт про фінансовий стан
Рядок 6010 – Необоротні активи – 155 103,1 тис.грн..
Рядок 6020 – Оборотні активи – 34 589,4 тис.грн..
Рядок 6030 – Усього активи – 178 358,1 тис.грн..
VII. Дані про персонал та оплата праці
